Um orçamento simples para quem recebe salário começa pelo valor líquido do holerite, não pelo bruto. Depois, você separa o dinheiro em quatro grupos, nesta ordem: contas essenciais, dívidas, reserva e gastos livres.
O método cabe em uma folha de caderno ou em uma planilha no celular. O mais importante é fazer a divisão logo que o salário cai, antes de gastar.
Passo 1: saiba quanto realmente entra
O salário da carteira é o bruto. O que chega na conta é o líquido, depois de INSS, Imposto de Renda, vale-transporte e outros descontos.
Em 2026, o INSS do empregado é calculado por faixas, com alíquotas de 7,5% a 14%. No Imposto de Renda, quem tem rendimento tributável de até R$ 5.000 no mês fica com imposto zero na fonte, por causa da redução criada pela Lei 15.270/2025.
Exemplo, apenas para ilustrar: salário bruto de R$ 2.500, com vale-transporte.
| Item | Valor |
|---|---|
| Salário bruto | R$ 2.500,00 |
| INSS (tabela progressiva 2026) | − R$ 200,69 |
| Imposto de Renda | R$ 0,00 |
| Vale-transporte (6% do salário básico) | − R$ 150,00 |
| Líquido | R$ 2.149,31 |
Se quiser fazer a conta do seu caso, veja como calcular o salário líquido.
Passo 2: liste os gastos do último mês
Antes de planejar, olhe para trás. Pegue o extrato do banco e as faturas do cartão do último mês e anote tudo em três colunas:
- Fixos essenciais: aluguel, condomínio, luz, água, gás, internet, escola, transporte além do vale.
- Variáveis essenciais: mercado, farmácia, botijão, manutenção da casa.
- Não essenciais: delivery, assinaturas, saídas, compras por impulso.
Some cada coluna. Muita gente só percebe o tamanho das pequenas despesas quando vê o total do mês.
Passo 3: divida o salário em quatro grupos
- Essenciais: tudo o que mantém a casa funcionando.
- Dívidas: parcelas de empréstimos, cartão e carnês.
- Reserva: um valor fixo, mesmo pequeno, guardado logo no dia do pagamento.
- Livre: lazer e pequenos desejos, com limite definido.
Uma referência conhecida é a divisão 50/30/20, com metade para necessidades, 30% para desejos e 20% para metas. Para quem ganha pouco, ela nem sempre fecha. O ponto é ter números próprios e respeitá-los.
Exemplo de orçamento com R$ 2.149,31 líquidos
| Grupo | Valor | Parte do líquido |
|---|---|---|
| Fixos essenciais | R$ 1.100,00 | cerca de 51% |
| Mercado e farmácia | R$ 550,00 | cerca de 26% |
| Dívidas | R$ 200,00 | cerca de 9% |
| Reserva | R$ 100,00 | cerca de 5% |
| Livre | R$ 199,31 | cerca de 9% |
| Total | R$ 2.149,31 | 100 por cento |
Os valores são só um exemplo. Se os essenciais passarem do que entra, a prioridade é cortar ou renegociar, e não fazer novas dívidas.
Passo 4: crie um calendário do dinheiro
O salário mensal deve ser pago até o 5º dia útil do mês seguinte (CLT art. 459, §1º). Na prática, o sábado costuma ser contado como dia útil. Veja como contar em 5º dia útil: como calcular.
Com a data em mãos, organize os vencimentos:
- Peça para mudar o vencimento de contas e do cartão para logo depois do pagamento.
- Se recebe adiantamento quinzenal, divida as contas entre as duas datas.
- Programe a transferência da reserva para o mesmo dia em que o salário cai.
Dinheiro extra do ano: planeje antes de receber
Algumas entradas têm data prevista e podem aliviar o orçamento:
- 13º salário: a 1ª parcela deve ser paga até 30/11 e a 2ª até 20/12 (Lei 4.749/1965).
- Férias: o pagamento sai até 2 dias antes do início, com o adicional de 1/3. Lembre que o mês seguinte às férias pode ficar apertado.
- Abono salarial: para quem tem direito, o calendário de 2026 vai até 30/12/2026 para saque.
Uma boa regra é decidir o destino de cada valor extra antes que ele caia: parte para dívidas caras, parte para a reserva e parte para algo planejado.
Como acompanhar durante o mês
Orçamento feito no papel e esquecido não funciona. Reserve dez minutos por semana para comparar o que foi gasto com o que estava previsto em cada grupo.
- Use uma conta ou envelope para cada grupo, se isso ajudar a não misturar o dinheiro.
- Anote no mesmo dia os gastos feitos no débito, no Pix e em dinheiro.
- Confira a fatura do cartão antes de fechar, para não ser surpreendido no vencimento.
- Ajuste no mês seguinte. Se um grupo estourou, tire de outro em vez de usar crédito.
Desconfie de ofertas de dinheiro fácil que chegam por mensagem. Ninguém sério pede depósito antecipado para liberar empréstimo.
Quando o orçamento não fecha
- Corte primeiro os gastos não essenciais. Cancele assinaturas que você não usa.
- Renegocie contas de telefone, internet e dívidas em atraso.
- Troque dívida cara por mais barata, se fizer sentido. Rotativo do cartão e cheque especial costumam ter juros mais altos que o consignado. Compare o custo efetivo total antes de decidir.
- Não comprometa a renda futura sem conta feita. Uma parcela nova precisa caber no grupo de dívidas.
Se a troca de dívida for o caminho, conheça as regras do Crédito do Trabalhador, o consignado CLT, com margem de 35% da remuneração disponível em 2026. Para comparar uma troca de dívida, a Creediti, correspondente bancário do Banco PAN, simula sem custo pelo WhatsApp.
Perguntas frequentes
Devo fazer o orçamento com o salário bruto ou líquido?
Com o líquido. É o valor que de fato entra na conta depois dos descontos.
Quanto guardar por mês?
Comece com um valor que caiba, mesmo pequeno, e guarde sempre no dia do pagamento. A constância importa mais que o tamanho.
Vale anotar gastos pequenos?
Sim, pelo menos por um mês. Eles mostram para onde vai o dinheiro que parece sumir.
O 13º deve ir para dívidas ou para a reserva?
Se houver dívida com juros altos, priorize quitá-la. Sem dívidas caras, reforce a reserva.
Fontes
- INSS: tabela de contribuição mensal
- Receita Federal: tabelas de 2026
- CLT, texto compilado
- Lei nº 4.749/1965 (pagamento do 13º)
- Lei nº 7.418/1985 (vale-transporte)
- MTE: Abono salarial
